• 公司組織圖
• 公司基本資料
• 董事會及委員會成員
• 董事會決議事項
• 內部稽核組織及其執行情形

內部稽核組織及其執行情形

內部稽核之組織

本公司內部稽核為獨立單位，直接隸屬於董事會，稽核主管之任免，經董事會通過。

內部稽核之運作

1. 年度稽核計劃之擬定及執行：依風險評估結果擬訂年度稽核計畫(包括每月應稽核之項目)，年度稽核計畫經董事會通過；修正時，亦同。
2. 專案稽核：由需求單位提出、高階主管指示或稽核作業查核異常時，需針對此事項深入了解，並提出報告，以作為改進措施之依據。
3. 稽核報告：

(1)稽核人員應與受查單位就年度稽核項目查核結果充分溝通，對於檢查所發現之內部控制制度缺失及異常事項，應據實揭露於稽核報告，並於該報告陳核後加以追蹤，至少按季作成追蹤報告至改善為止，以確定相關單位業已及時採取適當之改善措施。

(2)稽核報告及追蹤報告陳核後，於稽核項目完成之次月底前交付各監察人查閱。

(3)稽核人員如發現重大違規情事或公司有受重大損害之虞時，應立即作成報告陳核，並通知各監察人。

(4)稽核人員應秉持超然獨立之精神，以客觀公正之立場，確實執行其職務，並盡專業上應有之注意，除定期向各監察人報告稽核業務外，稽核主管亦列席董事會報告。